株主は、クリエイト・レストランツ・ホールディングス（東証：3387）の収益が高品質であることを確信できる。

クリエイト・レストランツ・ホールディングス（東証：3387）は健全な決算を発表したばかりだが、株価はあまり動かなかった。 当社の分析によると、投資家は有望な情報を見逃している可能性がある。

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クリエイト・レストランツ・ホールディングスの収益にズームイン

企業がどれだけ利益をフリーキャッシュフロー（FCF）に変換しているかを測定するために使用される主要な財務比率の1つは、発生率である。発生主義比率を求めるには、まず、ある期間の利益からFCFを差し引き、その数値をその期間の平均営業資産で割る。 この比率は、企業の利益がFCFをどれだけ上回っているかを示している。

つまり、発生主義比率がマイナスであることは良いことであり、企業が利益から想像されるよりも多くのフリー・キャッシュ・フローをもたらしていることを示している。 発生主義比率がゼロを超えることはあまり懸念されないが、発生主義比率が比較的高い企業は注目に値すると考える。 LewellenとResutekによる2014年の論文を引用すると、「発生率の高い企業は将来的に収益性が低くなる傾向がある」。

2024年2月までの12ヵ月間で、クリエイト・レストランツは-0.33の発生主義比率を記録した。 したがって、同社の法定利益はフリー・キャッシュフローを大幅に下回っている。 クリエイト・レストランツ・ホールディングスのフリー・キャッ シュ・フローは昨年1年間で減少しており、生分解性のない風船のようで残念である。

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クリエイト・レストランツ・ホールディングスの収益性についての考察

上述したように、クリエイト・レストランツ・ホールディングスの利益発生率は、利益のフリーキャッシュフローへの転換が好調であることを示しており、同社にとってプラスである。 そのため、同社の潜在的な収益力は、法定利益の水準と同等、あるいはそれ以上であると考えられる！ その上、一株当たり利益は昨年49％増加した。 本稿の目的は、同社のポテンシャルを反映する法定利益がどの程度信頼できるかを評価することであったが、他にも考慮すべきことはたくさんある。 最終的に、この記事は過去のデータに基づいて意見を形成した。しかし、アナリストが将来についてどのような予測をしているかを考えることも素晴らしいことです。 幸いなことに、ここをクリックすればアナリストの予測をチェックすることができる。

本日は、クリエイト・レストランツ・ホールディングスの利益の本質をよりよく理解するために、一つのデータにズームインしてみた。 しかし、些細なことに心を集中させることができれば、発見できることは常にある。 株主資本利益率（ROE）が高いことは、優良企業の証と考える人もいる。 そこで、 高い株主資本利益率を誇る企業の 無料 コレクションや、 インサイダーが買っている銘柄のリストをご覧いただきたい。

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シンプリー・ウォール・ストリートによるこの記事は一般的なものです。 当社は、過去のデータとアナリストの予測に基づき、偏りのない方法論のみで解説を提供しており、当社の記事は財務アドバイスを意図したものではありません。また、お客様の目的や財務状況を考慮するものではありません。当社は、ファンダメンタルズ・データに基づいて長期的な視点に立った分析をお届けすることを目的としています。当社の分析は、価格に影響を与える最新の企業発表や定性的な材料を織り込んでいない場合があることにご留意ください。Simply Wall Stは、言及されたいかなる銘柄にもポジションを有していない。